Ihr Testament trägt Ihre Werte weiter

Eingesetzte Erben sind Personen oder Institutionen, welche vom Erblasser in seinem Testament oder Erbvertrag als Erben eingesetzt worden sind (ZGB 483).

Eine Erbengemeinschaft entsteht mit dem Tod des Erblassers, wenn er nicht nur einen, sondern mehrere Erben hinterlässt. Zur Erbengemeinschaft gehören alle gesetzlichen sowie die vom Erblasser eingesetzten Erben, nicht aber Personen oder Institutionen, denen der Erblasser in seinem Testament ein Vermächtnis zugesprochen hat. Die Erbengemeinschaft bleibt so lange bestehen, bis der Nachlass aufgeteilt wurde.

Die Erbrechtsrevision Schweiz ist per 1. Januar 2023 in Kraft getreten. Mit dem neuen Erbrecht steht dem Erblasser eine höhere freie Quote zur Verfügung, da die Pflichtteile der Nachkommen reduziert wurden und der Pflichtteilsschutz der Eltern wegfällt.

Die freie Quote ist jener Bruchteil des Vermögens, über den der Erblasser – nach Abzug aller Pflichtteile – frei verfügen darf. Auch «verfügbare Quote» genannt. Um diese freie Quote zu nutzen, muss ein Testament erstellt werden. Mit der Erbrechtsrevision Schweiz vom 1. Januar 2023 stieg die freie Quote. Sie können über einen grösseren Teil Ihres Nachlasses frei verfügen.

Die gesetzliche Erbfolge tritt dann ein, wenn der Verstorbene kein Testament oder Erbvertrag hinterlassen hat. Die gesetzlichen Erben erben in einer vorgegebenen Reihenfolge, die durch das sogenannte Parentelensystem bestimmt wird. In der 1. Parentel sind die Nachkommen des Erblassers. Gibt es keine lebenden Nachkommen, kommt die 2. Parentel mit Eltern und deren Nachkommen zum Zug. Sind auch dort keine Erben vorhanden, erbt die 3. Parentel mit Grosseltern und deren Nachkommen. Neben diesen Personen werden auch ein Ehegatte oder eine Ehegattin und eingetragene Partner oder Partnerinnen Erben.

Die gesetzlichen Erbinnen und Erben sind die Ehepartner oder die eingetragenen Partner und nahe Verwandte (Nachkommen oder, falls es keine lebenden Nachkommen gibt, die Eltern oder dann die Grosseltern).

Ein eigenhändiges Testament muss von A bis Z von Hand geschrieben, datiert und unterschrieben sein. Ein Testament, das auf dem Computer geschrieben und bloss von Hand unterzeichnet ist, ist ungültig. Beispiele für Ihr Testament können Sie hier herunterladen.

Jeder Ehepartner muss je ein eigenes Testament erstellen. Sein Testament sollte man am besten bei der zuständigen Amtsstelle des Kantons hinterlegen.

In der Schweiz versteht man unter dem Nachlass das gesamte aktive und passive Vermögen eines Erblassers. Der Nachlass geht einschliesslich Eigentum und Besitz sowie Schulden an die Erben über. 

Ein öffentliches Testament wird von einem Notar im Beisein von zwei Zeugen öffentlich beurkundet. Der Notar prüft und bestätigt die Urteilsfähigkeit der Verfasserin oder des Verfassers. Ein öffentliches Testament ist die einzige Möglichkeit für Personen, die zwar urteilsfähig sind, aber zum Beispiel nicht mehr sehen oder selbst schreiben können. Die Kosten variieren von Kanton zu Kanton.

In der Patientenverfügung halten Sie fest, wie Sie medizinisch behandelt und gepflegt werden wollen, falls Sie aufgrund einer Krankheit oder eines Unfalls entscheidungsunfähig würden. Wir bieten Ihnen in Zusammenarbeit mit DeinAdieu.ch die kostenlose Erstellung Ihrer individuellen Patientenverfügung an. Eine Kopie bei Ihrer Vertretungsperson/Hausärztin sowie Ihre Karte im Portemonnaie sichern Sie ab.

Patientenverfügung erstellen

Die Pflichtteile sind in Art. 471 ZGB geregelt. Um sie berechnen zu können, muss dieser Artikel in Verbindung mit Art. 457 ff. ZGB gelesen werden. Pflichtteile bestehen für Nachkommen, Ehepartner und eingetragene Partner (siehe Art. 470 ZGB) und entsprechen jeweils der Hälfte des gesetzlichen Erbanspruches. Es gibt online hilfreiche Pflichtteilsrechner.

Zu den pflichtteilsgeschützten Erben gehören Ehepartner, eingetragene Partner und Nachkommen. Sie bekommen mindestens die Hälfte dessen, was ihnen gemäss gesetzlicher Erbfolge zusteht. Hat der Erblasser keine Nachkommen und ist sie weder verheiratet noch in eingetragener Partnerschaft, so kann sie frei über ihren gesamten Nachlass verfügen. Dazu muss sie ein Testament oder ein Erbvertrag verfassen.

Im Testament – auch «letztwillige Verfügung von Todes wegen» genannt – legt eine Person fest, wer welche Vermögenswerte nach ihrem Tod erben soll. Wird in der Schweiz kein Testament verfasst, so entscheidet die gesetzliche Erbfolge darüber. Es gibt in der Schweiz das eigenhändige Testament und das öffentliche Testament.

Mit einem Vermächtnis, auch Legat genannt, wird einer bestimmten Person oder Institution eine konkrete Summe oder einen Gegenstand vermacht (vgl. ZGB Art. 484ff), ohne dass der Begünstigte als Erbe eingesetzt wird.

Mit dem Vorsorgeauftrag bestimmen Sie, wer für Sie entscheidet, wenn Sie infolge Urteilsunfähigkeit selbst nicht mehr dazu in der Lage sind. Diese Person kümmert sich dann um Ihre persönlichen, finanziellen und rechtlichen Belange.

Auf DeinAdieu.ch setzen Sie Ihren Vorsorgeauftrag kostenlos online auf. Sie müssen ihn von Hand abschreiben, unterzeichnen und datieren und dann so hinterlegen, dass er einfach aufgefunden wird, sollten Sie urteilsunfähig werden. Sie können jedoch den Vorsorgeauftrag auch durch einen Notar erstellen lassen, der diesen dann beurkundet. In diesem Fall müssen Sie den Vorsorgeauftrag nicht von Hand schreiben, dafür fallen Kosten an. Allenfalls empfiehlt es sich, den eingesetzten Personen eine Kopie des Vorsorgeauftrages zu geben, damit sie wissen, dass sie beauftragt sind und zu gegebener Zeit die entsprechenden Schritte einleiten können. 

Vorsorgeauftrag erstellen

Der im Testament festgelegte Willensvoller setzt den letzten Willen des Erblassers um, sorgt für eine effiziente Erbteilung und sucht bei Streitigkeiten unter den Erben kompromissfähige Lösungen. Es empfiehlt sich, eine Person mit guten Kenntnissen im Erbrecht zu beauftragen. Das Einsetzen eines Willensvollstreckers ist nicht zwingend.

Mit dem Verfassen eines Testaments, können Sie selbstbestimmt Personen oder Institutionen als Ihre Erben einsetzen, auch wenn Sie keine gesetzlichen Erben haben. Hinterlassen Sie kein Testament und keine gesetzlichen Erben, so fällt Ihre Erbschaft an den Kanton und allenfalls an die Gemeinde, die vom Kanton am letzten Wohnsitz des Erblassers als erbberechtigt erklärt wird.

Wenn Sie kein Testament und keinen Erbvertrag hinterlassen, erbt nach Art. 462 ZGB der überlebende Ehepartner drei Viertel; das übrige Viertel geht zu gleichen Teilen an die Erben Ihres elterlichen Stammes (Eltern, Geschwister, Nichten etc.).

Mit dem Verfassen eines Testaments erbt der überlebende Ehepartner mindestens 37.5%. Dies entspricht seinem Pflichtteil. Über den Rest Ihres Nachlasses («freie Quote») können Sie frei verfügen - Sie können beispielsweise Personen oder Institutionen als Ihre Erben einsetzen, die Ihnen nahestehen.

Ja, in der Schweiz kann man grundsätzlich von der gesetzlichen Erbfolge abweichen. Die Pflichtteile müssen allerdings eingehalten werden. Sie können mittels Testaments oder durch einen zu beurkundenden Erbvertrag letztwillig verfügen und von der gesetzlichen Erbfolge abweichen.

Nein. Ein formgültiges Testament muss entweder von Anfang bis Ende handschriftlich verfasst, mit Datum versehen und unterschrieben werden oder mit öffentlicher Beurkundung errichtet werden, d.h. unter Mitwirkung von zwei Zeugen vor dem Beamten, Notar oder einer anderen Urkundsperson, die nach kantonalem Recht mit diesen Geschäften betraut sind. Beispiele für Ihr Testament können Sie hier herunterladen.

Es ist möglich, ein gültiges eigenhändiges Testament zu verfassen. Der Text muss von Anfang bis Ende handschriftlich, mit Datum versehen und am Ende unterschrieben sein. Dies ist die günstigste Lösung, um den Nachlass zu regeln und insbesondere bei einfachen Vermögens- und Familienkonstellationen empfehlenswert.

In komplexeren Fällen ist die Testamentserrichtung bei einer Urkundsperson (Notar oder Notarin) ratsam, da diese die rechtlich korrekten Formulierungen kennt, die es braucht, um dem letzten Willen des Erblassers zur Durchsetzung zu verhelfen. Im Rahmen der Testamentserrichtung erfolgt in der Regel auch eine rechtliche Beratung.

Beispiele für Ihr Testament können Sie hier herunterladen.

Ein Testament muss den Anforderungen von Art. 505 ZGB entsprechen. Ein formgültiges Testament muss entweder von Anfang bis Ende eigenhändig verfasst, mit Datum versehen und unterschrieben werden oder mit öffentlicher Beurkundung errichtet werden, d.h. unter Mitwirkung von zwei Zeugen vor dem Beamten, Notar oder einer anderen Urkundsperson, die nach kantonalem Recht mit diesen Geschäften betraut sind.

Ja. Ein Testament kann dann angefochten werden, wenn es formungültig ist, wenn der Erblasser zur Zeit der Erstellung nicht verfügungsfähig war oder wenn ein pflichtteilgeschützter Erbe seinen Pflichtteil nicht erhält.

Mit einem Vermächtnis/Legat kann man jemanden begünstigen, der nicht erbberechtigt ist, zum Beispiel eine gemeinnützige Institution oder eine nahestehende Person. Oft geht es hier um konkrete Geldsummen (auch «Barvermächtnis» genannt), manchmal sind es auch Wertgegenstände oder Liegenschaften.

Gemeinnützige Institutionen sind von der Erbschaftssteuer befreit. Bei natürlichen Personen können allerdings je nach Verwandtschaftsgrad hohe Erbschaftssteuern anfallen. Dies ist von Kanton zu Kanton unterschiedlich.

Beides ist möglich. Erben gehören zur Erbengemeinschaft und haben ein Mitspracherecht bei der Erbteilung. Gleichzeitig haften sie auch für allfällige Schulden der verstorbenen Person. Anders als Erben haften Vermächtnisnehmer nicht für Schulden, sie können lediglich ihr Vermächtnis einfordern.

Der Erbe wird Teil der Erbengemeinschaft. Der Vermächtnisnehmer wird nicht Teil der Erbengemeinschaft und hat lediglich einen Herausgabeanspruch gegenüber der Erbengemeinschaft. Die Erben erwerben hingegen vielfältige Rechte und Pflichten. So treten sie auch in die Schulden des Erblassers ein.

Ja, mittels sogenanntem Quotenvermächtnis. Das lautet dann beispielsweise folgenderweise: «Ich vermache Pro Juventute Schweiz 30% meines Nachlasses im Sinne von Art. 484 ZGB.»

Richtig. Sie bezeichnen diese Begünstigung im Testament als «Barvermächtnis». Führen Sie die Institutionen jeweils mit korrektem Namen und Adresse auf.

Willensvollstrecker kann grundsätzlich jede Vertrauensperson sein. Aufgrund der Komplexität der Aufgaben empfiehlt es sich aber, einen Anwalt oder eine Notarin damit zu beauftragen; jedenfalls eine neutrale Person mit guten Kenntnissen im Erbrecht. Von der Ernennung eines Erbens als Willensvollstrecker sollten Sie eher absehen, da in solchen Fällen Streitigkeiten oder Interessenskonflikte entstehen können.

Ja. Die Kosten entsprechen grundsätzlich dem kantonalen Anwaltstarif. Dies kann aber im Voraus mit der Anwältin besprochen werden. So kann im Testament festgehalten werden, wie viel der Willensvollstreckerin bezahlt werden muss.

Ja, denn Geschwister haben keine Pflichtteilsansprüche. Sie können das Vermögen direkt mittels Testament den Nichten und Neffen zuwenden.

Ja es gilt bei Wohnsitz in der Schweiz grundsätzlich das schweizerische Erbrecht. Sie können aber im Testament auch das Recht Ihres Angehörigkeitsstaates wählen. Für Liegenschaften im Ausland gilt grundsätzlich das Recht des Landes am Ort der gelegenen Sache. Sobald sich Vermögenswerte im Ausland befinden, empfiehlt es sich, die Angelegenheit mit einer Fachperson zu besprechen.